Открытие ИП — важный шаг, но многие новички, уверенные в своих знаниях, часто сталкиваются с неожиданными проблемами. Ошибки в расчётах, неверное понимание налоговых обязательств или вопросы от контролирующих органов могут привести к финансовым потерям. В этой статье мы разберём реальные кейсы из практики и объясним, как избежать подобных ситуаций.
На основе ежедневного общения с предпринимателями я выделил самые распространённые ошибки на старте. Вы узнаете не только о подводных камнях, но и о том, что делать, если вы уже «наступили на грабли». Если тема окажется полезной, подписывайтесь на мой канал — такие разборы могут стать постоянной рубрикой.
Фото: личный архивОшибка 1: Неправильный переход на новый налоговый режим
Катя, владелица IT-бизнеса, работала на УСН («упрощенке»). Во время карантина её доходы упали, и она решила перейти на режим НПД (налог на профессиональный доход), который используют самозанятые. На НПД ставка налога ниже, а страховые взносы отсутствуют.
Катя зарегистрировалась в приложении «Мой налог», начала платить налоги, но не подала официальное уведомление об отказе от УСН. В результате налоговая продолжала считать её предпринимателем на упрощёнке. Через три месяца Катя получила требование об уплате страховых взносов, налога по УСН и пени за просрочку.
Екатерина (справа)Как действовать правильно?
При переходе с УСН на НПД необходимо:
- Уплатить страховые взносы пропорционально времени работы на УСН.
- Зарегистрироваться как самозанятый в приложении «Мой налог».
- В течение 30 дней после регистрации подать в налоговую уведомление об отказе от УСН.
❗️Важно: декларацию по УСН нужно сдать и уплатить налог до 25 числа месяца, следующего за месяцем перехода на НПД.
БорисОшибка 2: Превышение лимита дохода на НПД
Борис продавал онлайн-курсы по психологии на режиме НПД, где налог составляет 4% от дохода. Во время карантина продажи выросли, и он превысил годовой лимит в 2,4 млн рублей. Это автоматически лишило его права на НПД и перевело на общую систему налогообложения (ОСН).
На ОСН Борис столкнулся с налогом в 13%, необходимостью начислять НДС и сложной отчётностью. Ему пришлось нанимать бухгалтера, что привело к значительным финансовым потерям.
Как избежать проблемы?
❗️Регулярно отслеживайте доходы в приложении «Мой налог». Если приближаетесь к лимиту, заранее перейдите на другую систему, например, на УСН «Доходы». Это проще и выгоднее, чем оказаться на ОСН.
ЕленаОшибка 3: Неподтверждённые расходы на УСН
Лена открыла гостиницу и выбрала УСН «Доходы минус расходы», рассчитывая уменьшить налог за счёт затрат на сырьё. Однако сотрудники часто покупали материалы за наличные и не сохраняли чеки.
В результате Лена не смогла документально подтвердить все расходы и уменьшить налогооблагаемую базу. Это привело к переплате налогов на 210 тысяч рублей.
Что нужно было сделать?
Уменьшить налог можно только за счёт расходов, подтверждённых чеками, счетами или накладными. Если вести строгий учёт документов сложно, иногда выгоднее выбрать УСН «Доходы», где налог считается от общей выручки без учёта затрат.
ПетрОшибка 4: Неверное оформление патента
Пётр, прописанный в Перми, открыл кофейню в Подмосковье. Ошибочно полагая, что патент нужно покупать по месту прописки, он оформил его в Перми и указал в заявлении домашний адрес вместо адреса кофейни.
Налоговая проверила адрес и не нашла бизнеса. В итоге Пётр потерял право на патент и был переведён на ОСН. Вместо 56 тысяч рублей за патент он заплатил около 120 тысяч налогов и вынужден был нанять бухгалтера.
Как правильно оформить патент?
Патент для бизнеса с физическим местом (кофейня, магазин) оформляется по месту деятельности, а не прописки. Если бы Пётр работал удалённо (например, продавал онлайн-курсы), патент можно было бы получить по месту регистрации.
Фото: PexelsОшибка 5: Неверный расчёт дохода при работе с маркетплейсами
Вадим продавал книги на маркетплейсе. При продаже на 2000 рублей маркетплейс удерживал комиссию 100 рублей, а Вадим получал 1900. Он ошибочно считал, что налог нужно платить только с 1900 рублей.
По закону доход ИП включает всю сумму продажи, включая комиссию платформы. Налоговая обнаружила ошибку, и Вадиму пришлось доплатить налоги и пени за весь период работы.
Как правильно считать доход?
При расчёте налога необходимо включать в доход:
- Комиссию маркетплейса или вознаграждение посредника.
- Плату за эквайринг, если она удерживается банком.
❗️Налог платится с полной суммы, которую заплатил клиент, а не только с поступлений на счёт ИП.
А вы сталкивались с подобными ситуациями на старте бизнеса? Делитесь опытом в комментариях. Спасибо за ваши лайки!
#налог #ошибки предпринимателей #маркетплейсы #ошибки на старте бизнеса #ошибки в бизнесе
Больше интересных статей здесь: Бизнес.
Источник статьи: Какие ошибки чаще допускают на старте бизнеса. Рассказываю, как их избежать.
