Эффективное управление финансами магазина начинается с грамотного планирования движения денежных средств. Этот процесс можно разбить на четыре ключевых этапа, которые позволяют контролировать доходы, расходы и остатки на счетах.
Изображение с сайта Shopcoach.ru
Этап 1: Планирование доходов и расходов
Первым делом необходимо спрогнозировать все денежные поступления и выплаты. Для этого удобно разбить месяц на периоды — например, недели. Вы можете выбрать любой удобный интервал: 10 дней, недели или даже дни. Главное — соблюдать единый принцип работы, меняется лишь количество анализируемых отрезков времени.
Изображение с сайта Shopcoach.ru
- «Выручка план» — сюда вносится ожидаемая выручка за месяц. Рекомендуется разделить месячный план на количество дней и распределить сумму равномерно по периодам. Если ваши продажи носят сезонный или неравномерный характер, используйте исторические данные для более точного прогнозирования.
- «Расходы» — здесь детализируются все планируемые затраты с разбивкой по выбранным периодам. Категории расходов следует настроить под специфику вашего бизнеса: где-то нужна подробная детализация, где-то можно обойтись общими статьями.
Важно помнить, что все траты, выплаты и погашение долгов записываются со знаком минус. Чтобы в дальнейшем легко отличать запланированные расходы от фактических, выделяйте планируемые суммы жирным шрифтом. Это простое визуальное решение поможет избежать путаницы при подстановке реальных данных.
Итоговое поле «Расходы», выделенное красным, автоматически суммирует все затраты за период. Значение в графе «Итоги периода» также рассчитывается автоматически и должно соответствовать данным из таблицы финансового плана: планируемая выручка сверяется с «Продажами план», а сумма расходов — с итогом по статьям «Текущие расходы» и «Переменные расходы».
Изображение с сайта Shopcoach.ru
Этап 2: Внесение ручных данных
На этом этапе необходимо вручную заполнить несколько ключевых полей:
- Значения в графах «Поступление на счет» и «Списание с счета» должны в точности совпадать с данными из полей «Внесение денег» и «Изъятия денег» вашего основного финансового плана.
- В разделах «Дебиторка» и «Кредиторка» указываются изменения в сумме задолженностей. Планируемые изменения также следует выделять жирным шрифтом. Более подробно работа с дебиторской и кредиторской задолженностью будет рассмотрена в отдельной статье.
Обратите внимание: Как начать свой бизнес с нуля и практически без вложений денег — 6 простых шагов с чего лучше начать малый бизнес.
Этап 3: Автоматические расчеты
После внесения базовых данных система автоматически рассчитает следующие показатели:
- «Итоги периода "Изменение"» — общая сумма всех изменений за период.
- «Итоги периода "Дебиторка"», «Кредиторка» — равны значению на конец последнего периода.
- «Итого долги» — суммарное значение дебиторской и кредиторской задолженности.
- «Итого план» — финансовый результат работы за период (разница между планируемой выручкой и расходами).
- Итоги периода по полю «Итого план» — сумма результатов за все периоды, которая должна совпадать с показателем «Чистая прибыль» в финансовом плане.
- «Итого на счете план» — прогнозируемый остаток денежных средств на конец периода. Важно: это значение не может быть отрицательным. Если вы видите минус, это сигнал о том, что запланированных денег не хватит на покрытие расходов, и план требует корректировки.
- Итоги периода «Итого на счете план» — остаток на конец последнего периода, который должен быть равен показателю «Деньги на счете итого» в основном финансовом плане.
Этап 4: Сверка и контроль
Таким образом, вам необходимо вручную заполнить лишь небольшую часть данных, а система выполнит все сложные расчеты. Ваша главная задача на этом этапе — сверить автоматически рассчитанные значения с соответствующими полями таблицы финансового плана, чтобы убедиться в отсутствии ошибок ввода.
Поля «Итого факт» и «CashFlow накопленным итогом» на этапе планирования могут отображать минусовые значения, так как реальных операций еще не было. Не обращайте на них внимания — они предназначены для учета фактических данных, с которыми мы будем работать в следующих материалах.
Больше интересных статей здесь: Бизнес.
Источник статьи: Движение денег. Планирование.
