В современном деловом мире комплаенс выступает не просто формальным требованием, а полноценной системой защиты. Она оберегает бизнес и интересы его акционеров от внешних коррупционных угроз, а также от внутренних злоупотреблений и неэффективных управленческих решений со стороны руководства компании.
Ключевые определения комплаенс-менеджмента
- Комплаенс в узком смысле – это обеспечение соответствия деятельности компании, независимо от её формы собственности, нормам антикоррупционного законодательства.
- Комплаенс в широком смысле – это комплексное соответствие не только законам, но и всем регулятивным правилам, внутренним стандартам и этическим нормам, принятым в организации и отрасли.
- Комплаенс-аудит – это систематическая и независимая проверка, целью которой является оценка соблюдения организацией законодательных требований, регулятивных предписаний и внутренних стандартов.
Объекты и цели комплаенс-аудита
Проверкам в рамках комплаенс-аудита обычно подвергаются государственные структуры, региональные администрации, муниципалитеты, а также любые организации, использующие бюджетные средства. Это касается и государственных предприятий, и компаний с государственным участием, и частных фирм, активно взаимодействующих с госорганами и чиновниками.
Главная задача комплаенс-аудита – выявление нарушений закона в процессе формирования и расходования как государственных, так и корпоративных средств, а также обнаружение фактов коррупции в отношениях с государственными служащими и должностными лицами других компаний.
Международный контекст и актуальность для России
В условиях глобализации значение комплаенс-программ резко возросло. Это связано с ужесточением таких международных антикоррупционных актов, как американский Закон «О борьбе с коррупцией за рубежом» (FCPA) 1977 года и британский Закон «О взяточничестве» 2010 года. Мировая практика знает множество случаев привлечения к ответственности крупнейших транснациональных корпораций за нарушения этого законодательства.
Обратите внимание: Основные этапы создания сайта.
Для российских компаний соблюдение зарубежных норм комплаенса стало критически важным. Эти нормы формируют систему требований со стороны иностранных партнёров и государств к своим контрагентам, в том числе в России. Согласно им, иностранная компания обязана проводить тщательную проверку (due diligence) всех организаций и лиц, с которыми ведёт дела. Такой мониторинг включает оценку коррупционных рисков, связанных с деятельностью контрагента, и анализ наличия у него действенной системы мер по противодействию взяточничеству.
Области повышенного коррупционного риска
Особое внимание при оценке рисков уделяется взаимодействию с государственными органами, процедурам лицензирования, государственным закупкам и тендерам, деятельности совместных и дочерних предприятий, контактам с правоохранительными и судебными органами, а также контролю за представительскими расходами, которые могут маскировать взятки.
Последствия нарушений
Для компаний, уличенных в несоблюдении международного антикоррупционного законодательства, последствия могут быть крайне серьёзными:
- Непоправимый ущерб международной деловой репутации и доверию партнёров.
- Крупные штрафные санкции для компаний и их сотрудников, а также включение в «чёрные списки», что ведёт к ограничению или полному прекращению деловых контактов.
- Резкое снижение инвестиционной привлекательности в глазах зарубежных инвесторов.
Больше интересных статей здесь: Бизнес.
Источник статьи: Основные понятия комплаенс менеджмента.
