Пандемия коронавируса и последовавший карантин в 2020 году стали серьезным испытанием для российского бизнеса. Государственные меры поддержки, такие как отсрочка налогов и рекомендации ЦБ по реструктуризации кредитов, во многом оказались лишь временным решением, отложившим неизбежную расплату по долгам. Перед многими предпринимателями встал непростой выбор: закрыть ИП или искать пути спасения своего дела. Если вы не готовы расставаться с бизнесом, одним из ключевых инструментов восстановления может стать судебная реструктуризация долгов индивидуального предпринимателя.
Что такое реструктуризация долгов ИП и как она работает?
Реструктуризация долгов — это изменение условий их погашения. Для ИП доступны два основных пути:
- Внесудебный порядок. Предполагает прямые переговоры с кредиторами, например, с банком, для снижения ежемесячного платежа или процентной ставки. Этот вариант эффективен при небольшом количестве долгов, но договориться со всеми кредиторами одновременно бывает крайне сложно.
- Судебная процедура в рамках банкротства. Это комплексная реабилитационная мера, которая учитывает интересы всех сторон — и кредиторов, и самого предпринимателя. Она проводится под контролем арбитражного суда и финансового управляющего.
Фото из свободных источников.
Банковская реструктуризация vs. Судебная реструктуризация
Банки часто предлагают реструктуризацию, которая обычно сводится к увеличению срока кредита (пролонгации) или временному снижению платежей. Важно понимать, что в долгосрочной перспективе это ведет к увеличению общей переплаты. Законодательство обязывает гражданина (включая ИП) обратиться в суд с заявлением о банкротстве, если общая задолженность превышает 500 000 рублей и он осознает невозможность ее погашения. За уклонение от этой обязанности предусмотрен штраф.
Судебная реструктуризация: механизм и участники
Это реабилитационная процедура, в рамках которой суд проводит ревизию долгов и утверждает план их погашения. План должен быть выгоден и кредиторам, и должнику. Его могут предложить сам предприниматель, любой из кредиторов или финансовый управляющий. Хотя для утверждения обычно требуется одобрение собрания кредиторов, суд вправе утвердить план и без их согласия, если сочтет его справедливым и выполнимым.
После утверждения плана ИП продолжает работу, но основная выручка направляется на погашение долгов по утвержденному графику. Нарушение плана может привести к переходу к процедуре реализации имущества. Судебная реструктуризация направлена именно на восстановление платежеспособности, в отличие от полного банкротства с распродажей активов.
Критически важный нюанс: через процедуру банкротства (включая реализацию имущества) можно списать долги перед банками, поставщиками и государством, но нельзя списать задолженность по зарплате перед работниками. Они сохранят право на взыскание даже после завершения дела о банкротстве (основание: п.6 ст. 213.28 закона №127-ФЗ). Поэтому при временных трудностях иногда разумнее использовать кредитные каникулы, чтобы высвободившиеся средства направить на расчеты с персоналом.
Обратите внимание: Кредитные каникулы или реструктуризация? Что лучше?.
Когда какой вариант выбрать?
В 2020 году в рамках антикризисных мер были введены льготные кредитные каникулы. Они подходили предпринимателям, чьи финансовые проблемы носили краткосрочный характер, бизнес оставался прибыльным, а количество кредитов было невелико.
Если же кризисные явления носят долгосрочный характер (например, из-за фундаментальных изменений на рынке), а долгов много, то оптимальным решением становится судебная реструктуризация. Она позволяет упорядочить выплаты всем кредиторам на льготных условиях и дать бизнесу шанс на восстановление.
Условия и требования для судебной реструктуризации
Арбитражный суд вводит реструктуризацию при соблюдении строгих условий, установленных законом:
- Срок: не более 3 лет.
- Доход: у предпринимателя должен быть стабильный доход, достаточный для выплат по плану с учетом содержания себя и иждивенцев.
- Ставка: проценты по долгам не могут превышать ключевую ставку ЦБ РФ.
- Равенство кредиторов: все требования удовлетворяются в равной степени по утвержденному судом графику.
Требования к должнику
Закон предъявляет к предпринимателю, инициирующему реструктуризацию, конкретные требования (ст. 213.13 Закона о банкротстве):
- Отсутствие непогашенной судимости за экономические преступления.
- Наличие постоянного дохода, достаточного для исполнения плана. На практике для успешного прохождения процедуры ежемесячный свободный доход должен быть существенным (часто от 50 000 рублей и более).
- После всех выплат у ИП должно оставаться не менее прожиточного минимума.
- Не признавался банкротом в последние 5 лет.
- Не проходил процедуру реструктуризации в последние 8 лет.
На практике суды одобряют реструктуризацию лишь в примерно 15% дел о банкротстве, что подчеркивает важность тщательной подготовки и соответствия всем критериям.
Роль финансового управляющего
При любой процедуре банкротства (реструктуризации или реализации имущества) суд назначает финансового управляющего. Это центральная фигура процесса с широкими полномочиями:
- Контроль за бюджетом и сделками должника.
- Анализ финансового состояния, проверка отчетности.
- Поиск скрытого имущества и оспаривание подозрительных сделок.
- Организация собраний кредиторов.
- Разработка и представление на утверждение плана реструктуризации.
Важный совет: юристы рекомендуют при нарастании долговой нагрузки обращаться в суд proactively, по своей инициативе. Мораторий на банкротство по заявлению кредиторов, действовавший в 2020 году, завершился. Теперь банки и ФНС снова могут инициировать процедуру против должника.
Как проходит процедура и каковы ее последствия
В рамках реструктуризации управляющий формирует реестр требований кредиторов, проводит их собрания и выносит согласованный план на утверждение суда. При разработке графика в приоритете — погашение основного долга («тела» займов), а проценты и штрафы отодвигаются на второй план. План часто утверждают, если есть возможность выплатить не менее 75% основной задолженности.
С момента введения реструктуризации наступают значительные правовые последствия:
- Все взыскания и исполнительные производства приостанавливаются, аресты снимаются.
- Прекращается начисление штрафов, пеней и неустоек. Проценты начисляются только по ключевой ставке ЦБ.
- Кредиторы не могут предъявлять претензии напрямую, только через управляющего и суд.
- Для получения новых кредитов требуется согласие финансового управляющего.
- Информация о процедуре вносится в кредитную историю, и в течение 5 лет после ее завершения должник обязан сообщать о факте реструктуризации при обращении за новыми займами.
Спасибо что дочитали мою статью.
Пишите в комментариях как на ваш взгляд статья полезная или слишком заумная?
Больше интересных статей здесь: Банки.
Источник статьи: А знаете ли вы? Реструктуризация долгов ип. Условия, возможности и последствия.
