Кредитный потребительский кооператив (КПК) представляет собой объединение граждан или организаций, созданное для взаимной финансовой поддержки. Согласно Федеральному закону № 109, это некоммерческая организация. Минимальное количество участников — 15 физических лиц, 5 юридических лиц или 7 участников при смешанном составе. Основная идея — объединение ресурсов для достижения общих финансовых целей.
Суть и предназначение КПК
КПК можно сравнить с современной версией касс взаимопомощи. Участники формируют общий денежный фонд, из которого затем выдаются целевые займы другим членам кооператива под процент. Это позволяет решать финансовые задачи, которые могут быть недоступны через традиционные банки.
Например, фермеры в сельскохозяйственном КПК могут получить средства на посевную кампанию и вернуть их после продажи урожая. Кредиты доступны исключительно для членов кооператива. Хотя процентные ставки могут быть сопоставимы с банковскими или чуть выше, процесс получения займа обычно проще и быстрее. Вложенные паевые взносы приносят доход, размер которого регулируется законодательством. КПК также могут привлекать средства от организаций, но не от сторонних физических лиц. Эта форма объединения облегчает финансирование бизнеса, строительства и других проектов.
Основные цели и функции КПК
Деятельность кредитного кооператива сосредоточена на двух ключевых задачах:
- Аккумулирование средств: прием взносов от пайщиков, формирование фонда взаимопомощи и привлечение дополнительного финансирования в рамках закона и устава.
- Распределение средств: предоставление займов членам кооператива и размещение капитала для получения дохода, обеспечивающего устойчивость организации.
Главная цель руководства КПК — эффективное управление средствами для получения прибыли по итогам года. Для этого кооператив вправе заниматься иной деятельностью, разрешенной законом, если она способствует достижению основной миссии. Каждый КПК обязан вести бухгалтерский учет, иметь расчетный счет и состоять в саморегулируемой организации (СРО).
Правовое регулирование деятельности КПК
Несмотря на некоммерческий статус, КПК осуществляет финансовые операции, поэтому его деятельность строго регламентирована. Основным документом является Федеральный закон № 190 «О кредитной кооперации». Финансовая отчетность предоставляется в Банк России.
Непосредственный контроль возложен на саморегулируемые организации (СРО). Вступить в одну из них необходимо в течение 90 дней после государственной регистрации кооператива. До момента принятия в СРО КПК не имеет права принимать денежные средства пайщиков и регистрировать новых членов.
КПК не могут применять упрощенные системы налогообложения, а функции руководителя и главного бухгалтера должны быть разделены. С 2019 года все кооперативы обязаны вести учет по единому плану счетов (ЕПС). Такое плотное регулирование направлено на защиту интересов вкладчиков и предотвращение создания финансовых пирамид.
Поэтапная инструкция по регистрации КПК
К учредителям и членам КПК не предъявляется специальных требований, за исключением ограничений для лиц с судимостью на занятие руководящих должностей, связанных с финансовой ответственностью.
Обратите внимание: Кредитка vs потребительский кредит: какие плюсы и минусы у каждого варианта и что больше подойдет вам.
Если вы планируете пройти процесс самостоятельно, следуйте этому алгоритму:- Выбор специализации. Определите основное направление деятельности кооператива (поддержка фермеров, предпринимателей, граждан). Это важно, так как сельскохозяйственные КПК регулируются отдельным законом.
- Проведение учредительного собрания. На собрании с необходимым кворумом утверждается Устав, избираются органы управления, назначается бухгалтер и принимается решение о регистрации.
- Подготовка документов. Формируется пакет документов, включающий Устав, протокол собрания, приказы о назначении и другие необходимые бумаги.
- Государственная регистрация. Нотариально заверенное заявление и пакет документов подаются в регистрирующий орган (ФНС).
- Разработка финансовой модели. Устанавливаются ключевые параметры: размер паевых и вступительных взносов, процентные ставки по займам и вкладам, лимиты кредитования, правила приема новых членов.
- Вступление в СРО. Выбирается подходящая саморегулируемая организация из реестра Банка России. Для сельхозкооперативов предварительно необходимо вступление в ревизионный союз.
- Формирование капитала. После регистрации и вступления в СРО собираются первоначальные взносы, которые формируют фонд взаимопомощи и покрывают административные расходы.
- Создание официального сайта. Сайт является обязательным и должен содержать информацию о финансовой деятельности кооператива.
- Подключение к БКИ. Кооператив обязан передавать данные о займах в одно из бюро кредитных историй.
- Регистрация в Банке России. Необходимо подключить личный кабинет на сайте ЦБ РФ для сдачи отчетности и получения официальных коммуникаций.
Ошибка на любом из этапов может привести к необходимости начинать процесс заново, поэтому многие учредители предпочитают профессиональное юридическое сопровождение.
Преимущества и недостатки кредитных кооперативов
КПК как форма объединения имеет ряд сильных сторон:
- Способствует развитию местного бизнеса и экономики регионов, создавая новые рабочие места.
- Предоставляет членам кооператива более доступный и быстрый способ получения займа по сравнению с банками и более выгодный, чем в МФО.
- Упрощает процедуру получения средств: минимум документов, не требуются поручители.
- Дает возможность свободного выхода из кооператива с возвратом пая.
- Предлагает гибкие условия погашения и возможность реструктуризации долга.
- Обеспечивает доходность по вкладам, часто превышающую банковскую, при минимальном пороге входа.
Однако существуют и определенные риски:
- Вклады пайщиков не застрахованы государственной системой страхования (АСВ).
- Процентные ставки по займам могут быть выше, чем по некоторым банковским программам.
- Члены кооператива несут солидарную ответственность и должны активно участвовать в контроле его деятельности.
- В случае убытков кооператива может возникнуть необходимость во внесении дополнительных средств.
Таким образом, преимущества КПК значительны, но успех зависит от активного участия, финансовой грамотности и ответственности всех его членов.
Итоги
Кредитный потребительский кооператив остается эффективным инструментом для совместного финансирования и решения финансовых задач как для граждан, так и для бизнеса. Он позволяет начать с небольшой суммы и постепенно наращивать свои накопления, имея при этом доступ к заемным средствам для развития.
Процесс регистрации и настройки деятельности КПК требует внимания к деталям и знания законодательства. Профессиональная помощь на этапе создания может сэкономить время, минимизировать риски и обеспечить корректное функционирование кооператива с самого начала.
За бесплатной консультацией звоните по номеру: +7(499)877-59-20
Больше интересных статей здесь: Банки.
Источник статьи: Как открыть кредитный потребительский кооператив?.
