На фоне ужесточения налогового контроля и мониторинга наличных операций, законодатели планируют внести изменения в «антиотмывочное» законодательство (Федеральный закон №115-ФЗ). Эти поправки направлены на усиление надзора за финансовыми потоками.
Статья подготовлена специалистами компании «РосКо – Консалтинг и аудит» https://rosco.su/
Для начала стоит напомнить основы действующего законодательства. Согласно закону №115-ФЗ, банки уже сейчас обязаны отслеживать подозрительные операции и имеют право блокировать счета при выявлении определенных признаков, руководствуясь также указаниями Росфинмониторинга и Центрального банка.
Однако, по мнению регулятора, этих мер недостаточно для эффективного противодействия отмыванию денег. Поэтому в конце 2020 года Банк России инициировал создание централизованной информационной платформы «Знай своего клиента» (Платформа ЗСК). Ее цель — предоставлять банкам в режиме реального времени данные об уровне риска, связанного с конкретным клиентом или его контрагентами, для использования в процедурах финансового контроля.
Суть законодательной инициативы
Изначально в законопроекте предлагалось ввести для клиентов банков систему цветовых категорий, напоминающую светофор. Позднее, чтобы избежать подобных ассоциаций, категории были переименованы в уровни риска: низкий, средний и высокий. Однако суть от этого не изменилась.
Для клиентов с низким и средним уровнем риска применяется стандартный набор контрольных процедур. Основные ограничения и жесткие меры затронут тех, кого система отнесет к группе высокого риска.
Критерии, по которым юридические лица и индивидуальные предприниматели будут распределяться по группам риска, будут определяться совместно Банком России и Росфинмониторингом и публиковаться на официальном сайте ЦБ. Таким образом, регулятор, который и так надзирает за исполнением банками закона, получит еще и функцию оценки рисков их клиентов.
Статистика регулятора по распределению рисков
- Низкий риск: около 99% от общего числа субъектов бизнеса (примерно 7.7 млн).
- Средний риск: примерно 0.3% клиентов.
- Высокий риск: не более 0.7% клиентов.
Попадание в категорию среднего риска уже может привести к неприятным последствиям, например, к отказу банка в проведении определенных операций по распоряжению клиента.
Для клиентов с высоким уровнем риска последствия гораздо серьезнее: банк может отказаться от заключения договора банковского счета или расторгнуть действующий. Более того, в первоначальной редакции законопроекта предлагалась крайне спорная мера — внесудебное изъятие денежных средств со счетов такого клиента в бюджет после расторжения договора.
Подобный механизм вызывает серьезные правовые вопросы, поскольку противоречит статье 35 Конституции РФ, гарантирующей, что никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда. Внесудебное изъятие не вписывается ни в один из установленных законом случаев принудительного отчуждения имущества.
Обратите внимание: В чем заключаются плюсы и минусы банковского кредита под залог недвижимости?.
Также в законопроекте не был проработан сценарий, когда один и тот же клиент, имеющий счета в разных банках, может получить от них разные оценки уровня риска.
Первоначальный законопроект №1064272-7 был отозван в марте 2021 года, но в феврале 2022 года появился новый — №1116371-7. В нем сохранена ключевая идея платформы ЗСК, а большинство спорных положений остались практически без изменений.
Критерии присвоения уровней риска платформой ЗСК
Платформа будет оценивать клиентов следующим образом:
1) Низкий уровень риска присваивается компаниям, ведущим прозрачную, реальную хозяйственную деятельность без признаков сомнительных операций.
2) Средний уровень риска получат те, кто совмещает легальную деятельность с операциями в «серой» зоне, например, выводя часть средств в теневой сектор экономики.
3) Высокий уровень риска грозит субъектам, которые:
- не ведут реальной экономической деятельности;
- зарегистрированы на подставных лиц и контролируются третьими сторонами;
- создают препятствия для налоговых и правоохранительных органов в установлении бенефициаров операций;
- обслуживают расчеты теневого сектора экономики.
Многие эксперты отмечают, что данные критерии носят достаточно общий и субъективный характер.
Что делать, если клиент не согласен с оценкой риска?
Для обжалования решения о присвоении уровня риска законопроектом предусмотрено создание межведомственной комиссии при Банке России под руководством заместителя председателя ЦБ. Таким образом, жалобы на действия Центробанка будет рассматривать сам Центробанк, что ставит под сомнение объективность такого механизма.
Выводы и перспективы
Как и его предшественник, новый законопроект получил положительное заключение о соответствии Конституции РФ от правового управления. Планировалось, что его рассмотрят в ходе весенней сессии 2021 года. Дальнейшая судьба этой инициативы, способной значительно усилить контроль банков над клиентами, пока остается неопределенной и будет зависеть от хода законодательного процесса.
Статья подготовлена специалистами компании «РосКо – Консалтинг и аудит» https://rosco.su/
Больше интересных статей здесь: Банки.
Источник статьи: "Светофор" от Центробанка: усиление банковского контроля.
