Рассмотрим возможность получения налогового вычета не только за покупку жилья, но и за расходы на его отделку. Эта информация будет особенно полезна тем, кто приобрел квартиру в новостройке и вложился в ее ремонт. Если вы просто делали косметический ремонт в уже обжитом жилье, данный механизм к вам не относится.
Условия для возврата денег за ремонт
Возврат части средств за отделочные работы — это реальная возможность, предусмотренная налоговым законодательством. Ключевое условие: квартира должна быть официально приобретена в состоянии «без отделки». Эта формулировка должна быть четко указана в договоре с застройщиком или в акте приема-передачи. Именно статус «без отделки» позволяет включить расходы на ремонт и материалы в базу для имущественного налогового вычета. Если такое условие не прописано, вернуть НДФЛ можно будет только за саму стоимость жилья.
Обратите внимание: Как вернуть деньги за ремонт?.
Размер налогового возврата
Сумма компенсации рассчитывается по стандартным правилам имущественного вычета:
- Основной вычет: до 260 000 рублей (13% от максимальной суммы расходов в 2 млн рублей).
- Вычет по ипотечным процентам: до 390 000 рублей (13% от лимита в 3 млн рублей).
Важное условие для получения вычета — вы должны быть налоговым резидентом РФ и иметь официальные доходы, с которых уплачиваете НДФЛ по ставке 13%.
Стоит отметить, что с недавних пор вычет можно заявить не со всех видов доходов, а только с определенных, таких как: заработная плата, доходы по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), вознаграждения за оказание услуг, доходы от сдачи имущества в аренду, от продажи или дарения имущества (кроме ценных бумаг), а также некоторые страховые выплаты.
Пример расчета:
Гражданин приобрел квартиру за 1 млн рублей и потратил на ремонт 500 000 рублей. Его общие расходы составили 1,5 млн рублей, что укладывается в лимит. Он может вернуть 13% от всей суммы: 1 500 000 * 13% = 195 000 рублей.
Другой гражданин купил жилье за 3 млн рублей и вложил в ремонт 1 млн рублей. Однако максимальная сумма для вычета ограничена 2 млн рублей. Поэтому возврат составит: 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей.
Какие работы и материалы учитываются
Не все траты можно включить в вычет. Например, покупка мебели, бытовой техники, сантехники или услуги дизайнера не учитываются. К вычету принимаются расходы непосредственно на отделочные и строительные работы, а также на приобретение соответствующих материалов. К таким работам относятся:
- Штукатурные и малярные работы
- Устройство напольных покрытий (укладка ламината, паркета, линолеума)
- Монтаж потолков (натяжных, подвесных)
- Возведение внутренних перегородок
- Облицовка стен (плиткой, панелями, поклейка обоев)
- Электромонтажные и сантехнические работы, связанные с отделкой
Расходы на строительные и отделочные материалы (краска, шпаклевка, плитка, клей и т.д.) также можно заявить, но при условии сохранения всех подтверждающих документов: договоров, чеков, квитанций, платежных поручений.
Порядок оформления вычета
Для возврата средств необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту своей регистрации после окончания того календарного года, в котором было оформлено право собственности на квартиру (или подписан акт приема-передачи по ДДУ).
Основной пакет документов включает:
- Заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ
- Справку о доходах по форме 2-НДФЛ от работодателя
- Заявление на возврат налога с указанием реквизитов счета
- Договор купли-продажи или договор долевого участия (ДДУ)
- Документ, подтверждающий право собственности (выписка из ЕГРН) или акт приема-передачи
- Договор подряда на выполнение отделочных работ (если работы выполняла сторонняя организация)
- Платежные документы, подтверждающие оплату работ и материалов (чеки, квитанции, банковские выписки)
При оформлении вычета по ипотечным процентам дополнительно потребуются:
- Кредитный договор с банком
- Справка из банка об уплаченных за год процентах
После подачи документов налоговая проводит камеральную проверку, которая длится до трех месяцев. В случае положительного решения деньги будут перечислены на ваш счет в течение месяца после окончания проверки.
Если у вас остались вопросы по процедуре или составлению документов, рекомендуем проконсультироваться со специалистом.
Удачи в оформлении вычета!
Больше интересных статей здесь: Деньги.
Источник статьи: Купить хату, сделать ремонт и вернуть часть денег за это с помощью вычета.
